Налоговый вычет — что это? Как я могу его получить? Отвечаем на главные вопросы

Многие слышали про налоговый вычет, но ленились даже погуглить, что это. А ведь это прекрасная возможность вернуть себе часть денег, которые вы отдали государству в виде налогов. Отвечаем на главные вопросы про налоговый вычет и случаи, когда вы можете на него претендовать.

Налоговый вычет — это сумма дохода, которая не облагается налогом. Или же возврат части уже уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Частично вернуть средства могут в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т. д.

— Если ваш доход «белый» (официальный), с него вы платите НДФЛ (13%).

— Если вы резидент России, то есть проживаете на территории страны не менее 183 дней по календарному году.

— У государства (вернет часть уплаченных ранее налогов, но для этого придется пойти в налоговую инспекцию).

— У работодателя (забрать в налоговой уведомление на вычет и потом пойти к работодателю).

1. Вычет на себя и детей

Вы имеете право претендовать на вычет в размере 1400 рублей на первого и второго ребенка (итого, за обоих будет 2800 рублей). На третьего и каждого последующего ребенка — по 3000 рублей. На ребенка-инвалида — в размере 12 тыс. рублей. Но все это работает при условии, что вы, как родитель или опекун, зарабатываете до 350 тыс. рублей ежемесячно.

Также вы сами можете претендовать на налоговый вычет, если вы инвалид детства, инвалид первой и второй группы (500 рублей), «чернобылец» (3000 рублей ежемесячно), родитель или супруг военнослужащих, погибших при исполнении военных обязанностей.

2. Вычет за обучение

Его может получить физлицо, оплатившее собственное обучение, обучение ребенка или подопечного (до 24 лет по очной форме), сестры или брата в возрасте до 24 лет. Образовательное учреждение, будь то университет, ИП или зарубежное заведение, должно иметь лицензию на оказание услуг.

Для детей и подопечных годовой расход на образовательные услуги может составить максимум 50 тыс. рублей (вернется 6500 рублей). Для собственного обучения максимальные расходы — 120 тыс. рублей (вернется 15 600 рублей).

3. Вычет за лечение и медикаменты

Совокупные затраты за лечение и покупку лекарств не должны превышать 120 тыс. рублей, учитывая перечисленные в статье прочие расходы. Однако отдельной категорией выделяют дорогостоящее лечение — там ограничений по сумме нет, и решение принимается индивидуально.

Сюда же относятся страховые семейные взносы по ДМС с целью дальнейшего лечения. Со стороны медучреждения обязательна лицензия.

4. Вычет за благотворительность

Физическое лицо может получить социальный вычет за пожертвования, направленные в благотворительные организации, социальные, культурные и религиозные некоммерческие организации. Вычет не превысит 25% ежегодного дохода лица.

Если физическое лицо претендовало на получение прибыли, прикрываясь благотворительностью, то налоговый вычет оно получить не сможет.

5. Вычет за пенсионное страхование

Налоговую компенсацию вы сможете получить в том случае, если заключили договор со страховой компанией на срок от пяти лет. Сотрудничать можно с негосударственными пенсионными фондами и со страховыми организациями.

Оплатить можно не только свое страхование, но и супруги, родителей, детей-инвалидов. Максимальная сумма взносов, с которой будет положен вычет при соблюдении всех правил, — до 120 тыс. рублей (в совокупности с другими расходами, то есть лечение, обучение и т.д.)

6. Имущественный вычет (покупка квартиры)

Право на вычет имеют те налогоплательщики, которые приобрели, продали, построили жилье или выкупили его у других — например, земельный участок.

Если вы решили купить квартиру, важно помнить: приобретая вторичное жилье или квартиру в новостройке, вам полагается вычет в размере 13% от стоимости жилья, не превышающей 2 млн рублей. Если жилье будет стоить больше, тогда 13% вам все равно вернут с 2 млн — выйдет примерно 260 тыс. рублей.

Если вы возьмете квартиру по ипотеке, то сможете вернуть еще больше — на проценты по ставке также полагается налоговый вычет.

7. Вычет за занятие спортом

Президент России 5 апреля подписал закон о новом виде налогового вычета — за фитнес. Теперь граждане, которые пользуются физкультурно-оздоровительными услугами, также могут претендовать на вычет с расходом. Точнее, на купленные абонементы в фитнес-клубы, спортзалы и бассейны. Суммарные затраты не должны превышать 120 тыс. рублей: итого максимальный вычет составит 15,6 тыс. рублей.

Вы можете получить вычет не только за себя, но и за своего ребенка, если предоставите в налоговую службу копию договора на оказание услуг и чек оплаты. Правда, действовать закон начнет только в 2022 году.