Транспортный налог в 2025 году: сколько заплатят москвичи и жители других регионов

Транспортный налог — региональный обязательный платеж, взимаемый с владельцев зарегистрированных транспортных средств. Средства направляются на развитие дорожной инфраструктуры региона.

• Физические лица — владельцы автомобилей, мотоциклов, автобусов, лодок, самолетов и других транспортных средств, зарегистрированных на их имя.
• Юридические лица — компании, владеющие транспортом, также уплачивают налог, но с возможностью вносить авансовые платежи. О них расскажем ниже.

Объектами налогообложения выступают любые зарегистрированные транспортные средства:

• легковые и грузовые автомобили;
• мотоциклы и мотороллеры;
• автобусы, снегоходы, моторные лодки;
• самолеты, вертолеты, яхты и другие средства передвижения.

• До 100 л.с. — 2,5 рубля;
• 100–150 л.с. — 3,5 рубля;
• 150–200 л.с. — 5 рублей;
• 200–250 л.с. — 7,5 рублей;
• более 250 л.с. — 15 рублей.

Регионы вправе увеличивать эти ставки до 10 раз.

В столице ставки выросли и теперь составляют:

• до 100 л.с. — 13 руб./л.с.;
• 100–125 л.с. — 28 руб./л.с.;
• 125–150 л.с. — 35 руб./л.с.;
• 150–175 л.с. — 50 руб./л.с.;
• 175–200 л.с. — 50 руб./л.с.;
• 200–225 л.с. — 72 руб./л.с.;
• 225–250 л.с. — 75 руб./л.с.;
• свыше 250 л.с. — 150 руб./л.с.

Закон предусматривает постепенное повышение ставок до 2032 года — в пределах не более 10% в год.

У транспортного налога есть формула: ТН = НБ × С × Кв × Кп − Л. Разберем подробнее:

• НБ — налоговая база — обычно мощность двигателя (л.с.);
• С — ставка налога по региону и категории авто;
• Кв — коэффициент владения (количество полных месяцев владения / 12);
• Кп — повышающий коэффициент (для «налога на роскошь») — равен 3 при выполнении условий;
• Л — льготы (если применимы).

Формула расчета транспортного налога в общем случае выглядит так: транспортный налог = налоговая база × налоговая ставка × повышающий коэффициент × период владения / 12 месяцев.

Найдите точное значение мощности вашего автомобиля в лошадиных силах (л.с.) — оно указано в ПТС или СТС (паспорт/свидетельство о регистрации транспортного средства).

Ставки транспортного налога в Москве в 2025 году в зависимости от мощности двигателя:

• до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно — 13 рублей на лошадиную силу;
• свыше 100 л. с. до 125 л. с. включительно — 28 рублей на лошадиную силу;
• свыше 125 л.с. до 150 л.с. включительно — 35 рублей на лошадиную силу;
• свыше 150 л. с. до 175 л. с. включительно — 50 рублей на лошадиную силу;
• свыше 175 л. с. до 200 л. с. включительно — 50 рублей на лошадиную силу;
• свыше 200 л. с. до 225 л. с. включительно — 72 рубля на лошадиную силу;
• свыше 225 л.с. до 250 л.с. включительно — 75 рублей на лошадиную силу;
• свыше 250 л.с. — 150 рублей на лошадиную силу.

Уточнить ставку в вашем регионе можно на сайте ФНС России.

Если вы владели авто весь год — используйте коэффициент 1. Если часть года, то используйте дробь: количество месяцев владения / 12

Если автомобиль был у вас менее 15 дней в месяце — этот месяц не считается при расчете налога.

Если стоимость машины выше 10 млн руб. и ей менее 10 лет или цена превышает 15 млн руб. и возраст до 20 лет — применяется повышающий коэффициент х3.

Проверить, есть ли ваше авто в списке, можно на nalog.gov.ru.

Если вы имеете право на льготы (пенсионер, ветеран, инвалид, многодетная семья), часть суммы или весь налог могут быть аннулированы.

Льготы не назначаются автоматически — необходимо подать заявление через личный кабинет на сайте ФНС или обратиться в налоговую инспекцию.

В 2025 году важно строго соблюдать сроки, чтобы избежать штрафов и пени.

Физическим лицам налог за 2024 год нужно оплатить до 1 декабря 2025 года. Налог за 2025 год — до 1 декабря 2026 года.

Для юридических лиц правила другие: они платят налог ежеквартально — авансами:

• I квартал — до 28 апреля 2025 года;
• II квартал — до 28 июля 2025 года;
• III квартал — до 28 октября 2025 года;
• Финальная декларация и доплата — до 1 марта 2026 года.

ФНС рассылает уведомления о сумме налога:

• через личный кабинет налогоплательщика;
• через портал госуслуг (если подключена услуга);
• в бумажном виде — по почте.

Обычно рассылка стартует в августе-сентябре.

Обязательно проверьте свои данные. Должны быть верно указаны ФИО, ИНН, характеристики авто, ставка, сумма. Сравните со своей расчетной суммой. При несоответствии — подайте уточнение через личный кабинет или в налоговую.

Оплатите налог одним из способов:

• через портал госуслуг;
• на сайте ФНС;
• через приложение банка;
• по QR-коду или УИН из уведомления;
• в отделении банка/почты.

Если вовремя не уплатить налог, начисляется пеня: 1/300 от ключевой ставки ЦБ РФ (около 0,07 % в день) первые 30 дней, 1/150 (~0,14 %) — далее. Также за неуплату возможен штраф — до 20% от суммы налога.

При длительной неуплате можно наложить взыскание через суд, запрет на выезд за границу, арест имущества.

Хотя базовая формула расчета транспортного налога едина по всей стране, каждый регион вправе устанавливать собственные ставки и льготы. Это приводит к тому, что одна и та же машина в разных субъектах РФ может облагаться налогом по разным ставкам — разница достигает нескольких тысяч рублей в год.

В 2025 году в ряде регионов были зафиксированы изменения ставок: в Москве, Новосибирске, Калининграде, Архангельске и Волгоградской области налог увеличился. Чаще всего рост ставок затронул машины средней и высокой мощности — от 100 до 250 л.с.

Ниже — особенности транспортного налога в ключевых городах и регионах России.

С 2025 года в Москве введены повышенные ставки для автомобилей средней мощности — от 100 до 200 л.с. Например, ставка для машин мощностью 100–125 л.с. увеличена с 25 до 28 рублей за л.с., а для 125–150 л.с. — с 30 до 35 рублей. Это означает, что владельцы массовых моделей — таких как Toyota Camry, Kia Sportage, Volkswagen Tiguan — заплатят на 1–2 тыс. рублей больше, чем в 2024 году.

Также в Москве по-прежнему действует один из самых высоких налогов на автомобили мощностью более 250 л.с. — 150 рублей за лошадиную силу. В соседней Московской области ставки чуть ниже, но также остаются выше среднего по России.

В Санкт-Петербурге транспортный налог остался без изменений по сравнению с 2024 годом. Регион сохраняет умеренные ставки — от 12 до 150 рублей в зависимости от мощности автомобиля.

Особенность региона — расширенный перечень льготников: от налога освобождаются владельцы электромобилей, а также пенсионеры при условии владения одним автомобилем мощностью до 150 л.с.

В Ленинградской области ставки на налог немного ниже, чем в городе, но различие не критично. Например, для автомобиля мощностью 150 л.с. ставка в СПб составляет 45 рублей, в Ленобласти — 35 рублей.

С 2025 года Новосибирская область увеличила налоговые ставки на автомобили мощностью от 100 до 200 л.с. Повышение составило в среднем 10–15% по сравнению с 2024 годом.

Согласно закону от 06.11.2024 №503-ОЗ, новые ставки:

• для легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 л.с. включительно — 11 руб. за 1 л.с.;
• с мощностью двигателя от 100 до 150 л.с. — 16,5 руб.;
• с мощностью двигателя от 150 до 200 л.с. и с учетом количества лет, прошедших с года выпуска транспортного средства от 5 до 10 лет, — 41 руб. за 1 л.с.;
• с мощностью двигателя от 150 до 200 л.с. и возрастом автомобиля более 10 лет — до 27,5 руб.;
• с мощностью двигателя от 200 до 250 л.с. и возрастом транспортного средства от 5 до 10 лет включительно — 62 руб.;
• с мощностью двигателя от 200 до 250 л.с. и с учетом количества лет более десяти — 41,5 руб.;
• с мощностью двигателя свыше 250 л.с. и возрастом автомобиля от 5 до 10 лет включительно — 124,5 руб.;
• с мощностью двигателя свыше 250 л.с. и возрастом транспортного средства более 10 лет — 83 рубля.

Также в регионе усилен контроль за уплатой налога — по инициативе властей внедрена цифровая система сверки данных между ГИБДД и ФНС.

В Калининграде налог увеличился впервые за 12 лет. Ставки в 2025 году стали ближе к среднероссийским:

• до 100 л.с.: вместо 2,5 руб. будет 3,5 руб. за каждую лошадиную силу;
• от 101 до 150 л.с: вместо 15 руб. станет 20 руб.;
• от 151 до 200 л.с.: вместо 35 руб. теперь 40 руб.;
• от 201 до 250 л.с.: повышение с 66 руб. до 71 руб.

Регион ранее считался одним из наиболее «мягких» по налоговой нагрузке на владельцев авто, но в 2025 году власти объяснили повышение необходимостью пополнения регионального бюджета и компенсации роста расходов на дорожное строительство.

Архангельская область внесла изменения в региональный закон о транспортном налоге с 1 января 2025 года. Изменения затронули собственников не только автомобилей, но и мотоциклов, автобусов, снегоходов, мотосаней и водных транспортных средств.

Некоторые изменения ставок налога:

• для автомобилей с мощностью до 100 л. с. ставка увеличилась с 14 до 20 руб. за каждую лошадиную силу;
• в диапазоне 100–150 л. с. — с 25 до 33 руб.;
• для снегоходов и мотосаней мощностью до 50 л. с. ставка увеличилась с 19 до 25 руб. за лошадиную силу, для более мощных — с 37 до 50 руб.;
• на лодки и катера мощностью до 100 л. с. ставка составит 36 руб. за единицу мощности, а выше 100 л. с. — 104 руб.

Льготы для отдельных категорий налогоплательщиков в 2025 году продолжат действовать. Освобождение от налога (или частичное освобождение) предоставляется жителям региона, относящимся к следующим категориям: гражданам с инвалидностью 1-й или 2-й группы, участникам ВОВ, а также иных боевых действий, ликвидаторам аварии на ЧАЭС, пенсионерам по старости, опекунам инвалидов детства, мужчинам и женщинам в возрасте 60 и 55 лет соответственно. Льготы предоставляются при наличии подтверждающих право документов.

В 2025 году Волгоградская область присоединилась к числу регионов, повысивших ставки транспортного налога. Изменения затронули прежде всего машины мощностью от 125 до 200 л.с.

• для легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил — 10 рублей с каждой лошадиной силы;
• от 100 до 150 лошадиных сил — 23 рубля;
• от 150 до 200 лошадиных сил — 46 рублей;
• от 200 до 250 лошадиных сил — 75 рублей;
• свыше 250 лошадиных сил — 150 рублей.

Также в Волгоградской области упрощен порядок подачи документов на льготы — теперь заявление можно подать через портал госуслуги без визита в налоговую инспекцию.